교부금 조성.
주식 매입 선택권 행사 또는 주식 매입 권 행사 권리 행사는 귀하가 보조금을 행사할 때 주식 가격에 상관없이 발행자의 보통주를 보조금 가격으로 구매하는 것을 의미합니다.
운동 명령에 관하여.
주문 유형, 조건 및 제한 사항.
운동 취소 및 정착.
세금에 대한 시사점.
운동 주문에 관해서.
보조금을 행사하려면 어떻게해야합니까?
스톡 옵션 계획의 요약 페이지에서 수락 된 보조금 옆에있는 운동 및 매도 또는 운동 및 대기를 클릭하십시오. 주식 보상 권한 계획에서 수락 된 보조금 옆에있는 운동 보조금 또는 SAR 운동을 클릭하십시오.
행사 및 스톡 옵션 보류 주문 또는 주식 감사 권리 행사 주문의 경우 행사할 주식 수량을 입력하고 다음을 클릭하여 주문을 미리 봅니다. 운동 순서를 검토 한 후 다음을 클릭하여 주문을 제출하십시오 (주문을 편집하려면 이전, 주문을 취소하려면 취소). 확인 페이지에는 귀하의 운동 명령에 대한 고유 한 확인 번호와 수익금이 피델리티 계정에 입금되는 날짜가 표시됩니다. 운동 및 스톡 옵션 주문 주문의 경우 주문 세부 정보 및 연방 세금 공제 정보를 입력하십시오 (자세한 내용은 아래의 주문 유형, 조건 및 제한 사항 참조). 주문을 미리 보려면 다음을 클릭하십시오. 운동 순서를 검토 한 후 다음을 클릭하여 주문을 제출하십시오 (주문을 편집하려면 이전, 주문을 취소하려면 취소). Confirmation (확인) 페이지에는 운동 순서에 대한 고유 확인 번호가 표시됩니다.
운동과 홀드, 운동과 판매는 무엇을 의미합니까?
운동 및 보류는 주식 옵션 또는 주식 감사 권리 행사의 한 형태로, 회사 주식의 주식을 획득하고 주식을 보유 할 수있는 옵션을 행사합니다. 이렇게 할 때, 운동 비용과 필요한 원천 징수 (해당되는 경우)를 지불하기 위해 자금을 사용할 수 있어야합니다 (예금 입금 또는 피델리티 계좌의 다른 증권과 차용 할 여유가 있음).
운동 및 판매는 주식 옵션 행사의 한 형태로, 회사 주식의 주식을 취득하고 즉시 주식을 팔 수있는 옵션을 행사합니다. 판매로 인한 현금 수익은 운동 비용, 필수 세금 원천 징수, 중개 수수료 및 수수료를 지불하는 데 사용됩니다.
옵션의 공정한 시장 가치는 얼마입니까?
공정한 시장 가치는 옵션 행사로 얻는 주식을 행사할 때의 가치입니다. 공정한 시장 가치는 고용주의 스톡 옵션 계획에 명시되어 있으며, 국 가의 과세 대상과 원천 징수 세 또는 ISO에 대한 대체 최소 세를 결정하는 데 사용됩니다. 스톡 옵션 행사를 위해서는 공정 시장 가치가 다음 중 하나가 될 것입니다 :
운동에 대한 이득을 어떻게 추정 할 수 있습니까?
특정한 액수의 옵션을 행사할 경우 수익이 어떻게 될 것인지 추정하거나 특정 달러 금액 또는 주식 수를 받기 위해 필요한 옵션 수를 계산하려면 Act> Estimate Gain을 클릭하십시오. NSO 보조금의 보조금 가격, 주당 공정 시장 가격 및 원천 징수 세율을 확인해야합니다. 기본 원천 징수 세율은 소득 (예 : 연방, 주, 지방, 양도 소득세 등)에 대해 합산 된 합계 세금을 나타냅니다.
견적 이익 페이지는 계획 도구이기 때문에 입력하고 선택하는 정보는 현재 가득 된 스톡 옵션 또는 미래에 부여 될 스톡 옵션에 대한 것일 수 있습니다. 예상 수입에는 해당 수수료 또는 수수료 금액이 포함되지 않습니다.
내 운동이 언제 피델리티에 제출됩니까?
운동 검토 및 제출 페이지에서 다음을 클릭하면 운동 정보가 정확하고 Fidelity가 귀하를 대신하여 운동을 실행하도록 승인하는 것에 동의하게됩니다.
온라인으로 무역 확인 및 확인을받을 수 있습니까?
온라인으로 보조금을 행사할 때 연습 문제에 대한 검토 및 제출 페이지가 항상 나타납니다. 운동을 제출하기 전에이 페이지를주의 깊게 검토하십시오. 운동을 제출하면 운동 세부 정보가 표시된 확인 페이지가 나타납니다. 기록을 위해이 확인서를 인쇄 할 수 있습니다.
운동 명령을 언제 내릴 수 있습니까?
주문은 하루 24 시간, 주 7 일 입력 가능합니다. 비 시장 시간에 입력 된 주문은 다음 이용 가능 시장일에 처리됩니다. 행사 및 보류 주문의 경우, 귀하의 계좌에서 스톡 옵션을 구입할 수있는 현금이 있어야합니다.
이용 금지 기간은 언제이며 언제 사용됩니까?
이용 금지 기간은 주식 매입 선택권이나 권리 행사에 제한이있는 기간입니다. 블랙 아웃 날짜는 회사의 회계 연도, 배당 일정 및 연말 연시와 일치하는 경우가 많습니다. 플랜의 이용 제한 시간에 대한 자세한 내용은 회사의 플랜 규칙을 참조하십시오.
옵션이나 권리를 행사할 때 어떻게 권리를 행사합니까?
귀하의 플랜에는 옵션 또는 권리를 행사해야하는 시간에 영향을주는 가득 기간이있을 수 있습니다. 가득 기간은 보조금 기간 동안 귀하가 운동을 할 때까지 기다려야하는 시간입니다. 예를 들어, 귀하의 보조금 기간이 10 년이고 귀하의 가득 기간이 2 년이라면 보조금 지급 2 년째되는 날에 귀하의 기득권 행사 또는 권리 행사를 시작할 수 있습니다. 이는 근본적으로 옵션이나 권리를 행사할 수있는 8 년 기간 (운동 기간)이 있음을 의미합니다.
실격 처리 란 무엇입니까?
인센티브 스톡 옵션의 경우, 특정 대기 기간 이전에 주식을 매각 할 때 실격 처리가 이루어지며, 이는 세금 영향을 미칩니다. 자세한 내용은 조세 관련 전문가에게 문의하십시오.
주문 유형, 조건 및 제한.
어떤 종류의 운동과 판매 주문을 할 수 있습니까?
다음 유형의 운동을 배치하고 주문을 판매 할 수 있습니다.
운동 및 판매 주문에 적용 할 수있는 시간 제한은 무엇입니까?
운동 및 판매 주문에 대해 다음과 같은 근무 시간 제한을 설정할 수 있습니다.
당일의 시장 마감 (오후 4시) 전에 주문을 실행할 수 없으면 주문이 취소됩니다. Good 'Til Cancelled.
표준 양호한 주문 취소 된 주문 주문은 주문일로부터 120 일 동안 열리게됩니다. 만료일은 지정된 만료일에 시장이 열리기 전에 발생합니다. 만기일이 공휴일 또는 주말 인 경우, 만료 날짜 이전의 영업일이 연장됩니다.
운동 및 판매 주문에 어떤 조건을 적용 할 수 있습니까?
주문에 대한 모든 주식이 동시에 행사되고 부분적으로 채워진 주문을 피하려면 조건 필드 드롭 다운 목록에서 모두 또는 없음을 선택하십시오. 모두 또는 없음을 선택하지 않으면 주식은 하나 이상의 거래에서 실행될 수 있습니다 (예 : 부분 주문 실행의 일부로 1,000 개의 주식 중 400 개가 행사되며 나머지 600 개의 주식은 나중에 다른 가격으로 행사됩니다) .
옵션이나 권리 행사시 수익금 선거는 어떻게 결정됩니까?
회사의 계획에 따라 운동 할 때 수익 선거를 할 수있는 경우 연습 데이터 입력 페이지에서 현금, 주식 또는 조합을 선택할 수 있습니다. 현금과 공유의 조합을 받으려면 현금 및 공유 텍스트 상자에 백분율을 입력하십시오 (총 백분율은 100 % 여야 함).
연습 취소 및 확정.
운동을 제출하기 전에 운동을 변경하거나 취소 할 수있는 기회가 있습니까?
운동을위한 검토 및 제출 페이지에서 나가기 전에 다음을 클릭하거나 취소를 클릭하면 운동이 피델리티로 전송되지 않습니다.
보류 운동을 취소하려면 어떻게해야합니까?
보기> 보류 연습을 클릭하십시오. 운동 세부 사항 옆의 취소 시도를 클릭하여 열거 나 보류중인 운동을 취소 할 수 있습니다. 주문을 검토하여 취소하려는 주문인지 확인하십시오. 주문 취소를 시도하려면 다음을 클릭하십시오.
고유 한 취소 주문 번호로 식별되는 주문 취소 확인이 표시됩니다. 취소 명령서가 반드시 운동이 취소되었다는 것을 의미하는 것은 아니며, 단지 운동을 취소하려는 시도가 있었음을 의미합니다.
스톡 옵션을 행사하고 판매하는 명령은 방금 실행되었습니다. 거래가 언제 정착합니까?
스톡 옵션 행사는 영업일 기준 3 일 이내에 처리됩니다. 수익 (옵션 비용, 중개 수수료 및 수수료 및 세금 절감)은 자동으로 피델리티 계정에 입금됩니다.
내 스톡 옵션 판매 수익금은 어떻게 받습니까?
스톡 옵션 판매 수익은 자동으로 피델리티 계좌에 입금됩니다. 행사가 완료되면 (일반적으로 영업일 기준 3 일), Fidelity의 온라인 거래 기능을 사용하여 다른 수익 증권에 수익금을 재투자하거나 Fidelity 계정에서 수표를 쓸 수 있습니다.
세금 관련 사항.
스톡 옵션 행사시 세금에 영향을 줍니까?
예, 세금 관련 사항이 있으며 중요 할 수 있습니다. 스톡 옵션 행사는 정교하고 때로는 복잡한 거래입니다. 스톡 옵션 행사를 고려하기 전에 조세 관련 전문가와 상담하십시오.
대체 최소 세금 (AMT)은 무엇입니까?
대체 최소 세금 (Alternative Minimum Tax, AMT)은 연방 소득세 제도를 보완하는 세금 제도입니다. AMT의 목표는 특정 세금 우대 혜택을받는 사람이 최소한 최소 세금을 지불하도록 보장하는 것입니다. AMT가 귀하의 상황에 어떤 영향을 줄 수 있는지에 대한 자세한 내용은 조세 관련 전문가에게 문의하십시오.
스톡 옵션을 행사하고 판매 할 때 세금을 어떻게 내야합니까?
주식 판매의 수익금에서 얻은 세금 (판매시의 적정 시장 가치, 보조금 가격보다 적은 금액), 중개 수수료 및 운동 및 판매 거래에서 발생한 수수료가 공제됩니다. 고용주가 세금 원천 징수 세를 제공합니다. 자세한 내용은 주식 옵션 행사를 참조하십시오. 자신의 상황에 맞는 정보는 조세 관련 전문가에게 문의하십시오.
주식 옵션 정보.
종업원 보상 플랜의 일부로 스톡 옵션.
고용주는 보상 프로그램의 일환으로 직원들에게 스톡 옵션을 제공합니다. 스톡 옵션이 제공하는 기회를 신중하게 관리하면 투자 포트폴리오를 구축하거나 재무 상황을 개선하는 데 도움이 될 수 있습니다.
스톡 옵션 소유권 문화를 만드는 데 도움을줍니다.
종업원에게 스톡 옵션을 발행하는 회사는 실질적으로 회사의 일부를 소유 할 권리를 부여합니다. 스톡 옵션을 부여받은 종업원은 회사 주식의 실적에 기득권을 가지고 있습니다. 직원의 성과 향상은 회사의 수익성에 반영 될 수 있으며, 이는 회사의 주식 가격에 영향을 미친다.
또한 주식 옵션은 앞으로 일정 간격으로 가득되는 정기 일정으로 부여되기 때문에 스톡 옵션은 회사에 대한 직원의 관심을 높입니다.
두 가지 유형의 스톡 옵션.
팁 : 계획 규칙을 확인하여 NSO 및 / 또는 ISO 자격이 있는지 확인하십시오.
세금 옵션에 따라 두 가지 유형의 스톡 옵션이 있습니다.
Nonqualified Stock Options (NSOs)는 특별한 세금 처리를 허용하는 특정 IRS 요건을 충족시키지 못하는보다 전통적인 스톡 옵션입니다. 통계청 (NSO)의 경우 스톡 옵션 행사시 세금이 부과됩니다. IRS는 귀하가 스톡 옵션을 행사할 때의 공정한 시장 가치와 보조금 가격 간의 차이에 대한 일반 소득세, 사회 보장 세 및 메디 케어 세금을 부과합니다.
인센티브 스톡 옵션 (ISO)은 특별세 처리를위한 IRS 요건을 충족시킵니다. ISO를 사용하면 운동시에 정기적으로 소득세를 납부 할 필요가 없지만 특별 세법을 받기 위해 운동 일로부터 최소 1 년 및 부여일로부터 2 년 동안 주식을 보유해야합니다.
대기 기간 이후에 주식을 매각하기로 결정하면 판매 가격과 보조금 가격의 차액에 대한 양도 소득세 (통계청과의 소득세와 달리)가 부과됩니다.
특정 대기 기간 이전에 주식을 매도하는 경우, 판매 된 주식은 실격 처리됩니다. 즉, 일반적으로 운동시 공정한 시장 가격과 보조금 가격의 차이에 따라 법인세를 납부해야합니다.
스톡 옵션 행사시 고려해야 할 요소.
스톡 옵션 행사시 고려해야 할 몇 가지 사항이 있습니다. 자세한 내용은 주식 옵션 행사를 참조하십시오.
기다리면서 얻을 수있는 것. 주가 상승과 시장 전반에 대한 당신의 기대는 무엇입니까? 스톡 옵션이 만료 될 때까지 남은 시간은 얼마입니까? 빨리 행동해야합니까, 아니면 시간이 더 있습니까? 계획의 규칙. 한 번에 모든 스톡 옵션을 행사할 필요는 없지만 최소 및 수수료가 적용될 수 있습니다. 계획 규칙에 세부 사항이 있습니다. 현재 및 미래의 재정적 필요. 이것은 현재의 현금 흐름이나 미래를위한 투자를 개선 할 수있는 기회입니까? 귀하의 현재 및 잠재적 미래 세금 상황. 스톡 옵션 행사는 세금 관련 결과를 초래합니다. 귀하가 선택권을 행사할 준비가되었을 때 같은, 더 높거나 낮은 세금 군에 속할 것입니까? 귀하의 위험 허용. 시장의 잠재적 인 부침에 직면 할 준비가 되었습니까? 아니면보다 안정적인 투자를 원하십니까?
스톡 옵션이란 무엇입니까?
스톡 옵션은 고용주가 부여한 확정 가격으로 알려진 일정 기간 동안 사전 설정된 가격으로 회사 주식의 특정 수를 구매할 수있는 기회입니다 기간.
운동 옵션.
스톡 옵션을 행사한다는 것은 옵션을 행사할 당시의 주식 가격과 관계없이 보조금 가격으로 회사의 보통주를 구매하는 것을 의미합니다.
2 년 전, Theta Corporation의 직원 인 Doe 씨는 회사의 보통주를 주당 5 달러로 사기 위해 100 가지 스톡 옵션을 부여 받았습니다. 주식은 이제 가득되었다 (즉, 행사 될 수있다). Theta Corporation의 보통주는 주당 10 달러에 거래되고있다. Doe는 고용주로부터 $ 500 ($ 5 x 100 주)의 주식을 구매합니다. 그런 다음 그는 공개 시장에서 1,000 달러를 팔아 즉석에서 500 달러를 벌어들입니다.
옵션의 유형에 따라 Doe는 이익에 대한 양도 소득세 또는 소득세를 납부 할 수 있습니다.
Fidelity의 거래 옵션.
옵션 거래 도구.
옵션 거래 도구.
Fidelity의 옵션 티켓을 사용하면 거래하려는 전략을 쉽게 찾고, 분석하고 입력 할 수 있습니다. 여기에는 단일, 다중 레그 또는 맞춤 전략이 포함됩니다. 이 비디오를 통해 Fidelity의 옵션 거래 기능을 활용하여 투자 환경을 개선하는 방법에 대해 알아보십시오.
관련 강의.
계산기를 사용하여 주식 또는 옵션 전략을 세분화하는 데 사용할 수있는 정보를 보는 방법을 배우려면이 비디오를 시청하십시오.
기술적 분석은 과거의 가격 및 거래량과 같은 시장 활동을 평가하여 향후 활동을 제안하는 데 도움이되는 패턴이나 이벤트를 파악하는 데 도움이됩니다. 기술 패턴 및 이벤트에 액세스하여 선택하고 차트에 적용하는 방법에 대해 알아보십시오.
Fidelity의 트레이딩 툴.
사용하기 쉽고 사용자 정의 할 수있는이 도구는 실시간 스트리밍 업데이트는 물론 시장을 추적하고 새로운 기회를 찾고 거래를 신속하게 처리 할 수있는 힘을 제공합니다.
Fidelity의 Active Trader Services의 장점을 경험해보십시오. 1 더 똑똑하고 정교한 도구, 독립적 인 독립적 인 연구 및 전문적인 지원을 필요로하는 모든 것을 찾을 수 있습니다.
옵션 거래는 중대한 위험을 수반하며 모든 투자자에게 적절하지 않습니다. 특정 복잡한 옵션 전략은 추가 위험을 초래합니다. 거래 옵션을 선택하기 전에 Standardized Options의 Characteristics and Risks를 읽으십시오. 해당되는 경우 모든 청구에 대한 증빙 서류는 요청시 제공됩니다.
단일 옵션 거래와 비교하여 여러 구매 및 옵션 판매 (스프레드, 스 트래들 및 고리)를 요구하는 옵션 전략과 관련된 추가 비용이 있습니다.
기술적 분석은 시장 활동, 특히 볼륨 및 가격에 초점을 맞 춥니 다. 기술적 분석은 주식 분석에 대한 하나의 접근법 일뿐입니다. 매매 할 주식을 고려할 때 가장 편안하게 접근해야합니다. 모든 투자와 마찬가지로 특정 보안 또는 증권에 대한 투자가 투자 목표, 위험 관용 및 재정적 상황에 따라 귀하에게 적합한 지 여부를 스스로 결정해야합니다. 과거 성과는 미래의 결과를 보장하지 않습니다.
피델리티가 관리하지 않는 주식 옵션 행사.
Fidelity가 관리하는 계획에 스톡 옵션이 있으면 모델 또는 운동 옵션을보기 위해 로그인하십시오.
스톡 옵션이 피델리티에 의해 관리되지 않으면 귀하가 스톡 옵션을 행사할 수 있도록 도와 드릴 수 있습니다. 아래 단계를 따르십시오.
참고 : 귀하 또는 직계 가족 구성원이 SEC 양식 144를 작성하는 경우 통제자, 10 % 주주 또는 이사회 구성원 인 경우 통제 및 제한된 증권 부서 1-800-544-6161로 연락하십시오. 월요일부터 금요일, 오전 8시 30 분부터 오후 6 시까 지 동부 시간. 통제 인으로서 귀하의 옵션을 행사하는 데 필요한 추가 양식이 있으며, 통제 및 제한 그룹이 귀하를 도와드립니다.
인센티브 및 계약에 대한 종업원 주식 옵션 통지서 (PDF)를 다운로드하십시오. 이 페이지는 팝업 창에서 열립니다. . 양식을 작성하고 서명하여 (855) 856-0727로 팩스로 보내주십시오. 일요일 오후 5 시부 터 금요일 자정까지 ET (800) 544-3929로 Fidelity Stock Option 담당자에게 질문 할 수 있습니다.
피델리티 고객이 아닌 경우 피델리티 계좌를 개설해야합니다. 온라인으로 피델리티 계정을 개설 할 수 있습니다.
피고용인 주식 매입 선택권 계약서가 접수되면 피델리티는 플랜 관리자에게 연락을 취합니다. 스톡 옵션 정보가 확인되면 연락 드리겠습니다.
Fidelity Stock Option Plan 담당자가 스톡 옵션 행사에 도움을 드릴 것입니다.
담당자는 다음을 확인합니다.
당신이 운동하기를 원할 것입니다. 당신이 시작하고자하는 운동의 유형. 운동 및 판매 : 운동 및 판매 거래를 시작하는 경우 한계 가격 또는 시장 가격으로 판매 할 주문을 지정하는 것이 중요합니다. 운동 및 판매 거래를 시작하면 스톡 옵션 행사에 대한 세금, 관련 수수료 및 중개 수수료 및 수수료를받을 수 있습니다. 운동 및 보류 : 행사 및 보류 거래를 시작하면 스톡 옵션 비용과 관련 세금 (비공식 주식 옵션의 경우), 수수료 및 수수료를 지불해야합니다. 운동시 현금 또는 증거금 (승인을받은 경우)으로 자금을 확보해야합니다.
무역 수익 및 확인.
판매가 발생한 거래는 거래가 발생한 다음날 거래 확인서를 생성합니다.
Fidelity가 발행 회사로부터 주식을 수령 한 후 귀하의 거래에서 현금 또는 주식 수익금이 귀하의 Fidelity 계정으로 입금됩니다. 주식 수령은 변경 될 수 있으며 표준 3 영업일 결제 기간을 초과 할 수 있습니다. 다음 영업일에 Fidelity 중개 계좌에서 수익을 얻을 수 있습니다.
귀하의 거래에서 얻은 수익금이 귀하의 Fidelity 계정에 입금되면 귀하는 Fidelity를 통해 제공되는 서비스를 이용할 수 있습니다. Fidelity 계정에서 사용할 수있는 서비스에 대해 자세히 알아보십시오.
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